Rendicion de Fondos

La rendición de fondos permite registrar y respaldar los gastos efectuados con cargo a un fondo previamente asignado a una persona. Para realizar una rendición, primero debe crear una carátula de rendición, la cual servirá para agrupar todos los documentos asociados al proceso.

Acceso al módulo

Diríjase al menú:

Gestión →Rendiciones → Rendición de Fondos

En esta pantalla encontrará el listado de rendiciones existentes junto con su estado actual.

Crear una rendición

Para iniciar una nueva rendición, presione el botón Nueva Rendición.

Complete la siguiente información:

Persona que rinde: corresponde al responsable de los gastos.
Fecha de entrega: fecha en que se presenta la rendición.
Glosa: descripción opcional para identificar la rendición.

Consideraciones

Solo podrá seleccionar personas que tengan fondos previamente asignados.
Una vez guardada la rendición, podrá incorporarle documentos de respaldo.

Una vez creada la carátula, ubique la rendición en el listado y seleccione la opción Documentos.

Al ingresar, se mostrará el formulario de administración de documentos asociados a la rendición.

Mientras la rendición se encuentre en estado Abierta, podrá:

Agregar nuevos documentos.
Modificar documentos existentes.
Eliminar documentos ingresados.

Información requerida

Para cada documento deberá completar los campos solicitados por el sistema, incluyendo:

El tipo de movimiento identifica la naturaleza del gasto o compra realizada y determina el tratamiento contable que tendrá posteriormente.

Tratamiento especial para facturas

Cuando se registre una Factura emitida a nombre de la empresa, al ingresar:

Número del documento.
RUT del proveedor emisor.

El sistema intentará localizar automáticamente el documento dentro de los registros contables existentes.

Si el documento es encontrado, el sistema realizará automáticamente:

La vinculación con el documento contable correspondiente.
La determinación del saldo pendiente de pago.
El ajuste del centro de costo asociado.
La asignación de la cuenta contable correspondiente.

Una vez completada la información, presione Guardar.

Cerrar una rendición

Cuando haya terminado de ingresar todos los documentos de respaldo, presione el botón Cerrar Rendición.

Al cerrar la rendición:

No será posible agregar, modificar o eliminar documentos.
Se generará el comprobante contable correspondiente.
El proceso de rendición quedará finalizado.

que para este caso contemplará lo siguiente contablemente.

Información del monto rendido

El valor mostrado en la columna Monto Rendido es referencial mientras la rendición permanezca abierta.

Una vez cerrada:

El monto quedará definitivo.
Se contabilizará como un movimiento contra la cuenta Fondos por Rendir correspondiente a la persona que realiza la rendición.

Efecto contable de la rendición

Al cerrar la rendición, el sistema genera automáticamente el asiento contable correspondiente.

Consideraciones contables

Cada documento ingresado genera una línea contable individual.
Las cuentas contables utilizadas dependen del tipo de movimiento registrado.
El asiento resultante se cuadrará contra la cuenta Fondos por Rendir asociada al responsable de la rendición.

De esta forma se regulariza contablemente el fondo entregado y los gastos efectivamente realizados.