Recuperación Diésel Transportista

El sistema, una vez cargados los archivos desde el Registro de Compras y Ventas, puede preparar la contabilización del impuesto específico recuperado para efectos de IVA crédito.

Para ello, debe realizar algunos pasos en la primera asignación:

Paso 1: Asegurar que el sistema tenga asignada una cuenta de captura para los datos del impuesto específico, Código 28, en la tabla de impuestos.

Esta configuración se encuentra en el siguiente menú:

En el debe ubicar el impuesto indicado:

Luego, debe hacer clic en la celda “Cuenta para compras” y buscar la cuenta adecuada. En el plan estándar existe la cuenta 1105002 - Impuesto por recuperar, la cual puede ser utilizada para este propósito.

Luego, debe guardar los cambios realizados.

Ahora bien, esto aplica en caso de que aún no haya importado ningún documento. Si ya realizó la importación (por ejemplo, de todo el año), deberá reprocesar la contabilización utilizando la siguiente opción:

Esto desplegará la siguiente ventana

Allí solo deberá indicar si desea que el sistema modifique todos los documentos del mes o del año, traspasando el impuesto clasificado como pérdida —registrado por defecto en la cuenta 3104002 - Otros impuestos— hacia la cuenta 1105002 - Impuesto por recuperar, o bien a la cuenta que usted haya definido.

Paso 2: Verificar la cuenta de pérdida que recibirá el diferencial de saldo del total de combustible.

Para ello, debe dirigirse al siguiente menú:

En el buscar "perdida":

De igual manera que en el formulario anterior, debe hacer clic en la celda “Cuenta” y seleccionar la cuenta que recibirá la pérdida del combustible. En el plan general se encuentra predefinida la cuenta 3102017 - Combustibles, la cual puede ser utilizada para este fin.

Paso 3

Ir al siguiente menú :

Aqui se presentará el monto mensual capturado y las tres cuentas participantes:

Por defecto, el sistema aplica una separación 80/20. Sin embargo, este porcentaje puede ajustarse en el menú Adicionales, según el resultado obtenido tras determinar las ganancias anuales.

En el siguiente cuadro, solo debe hacer clic en el porcentaje de recuperación, ajustarlo según corresponda y presionar Enter para guardar el cambio.

Para finalizar, solo debe presionar el botón “Contabilizar” que se muestra en pantalla. Esta opción generará dos asientos; para este ejemplo, serán los siguientes.

En este punto, el sistema cambiará el estado de cada registro de pendiente a contabilizado.

Esta operación netea el impuesto capturado por la importación, llevándolo a la cuenta Impuestos por recuperar, contra los asientos de combustible e IVA crédito, respectivamente, según el porcentaje indicado.

Es importante destacar que estos valores de recuperación deben cuadrar con el registro del Formulario 29. De lo contrario, se producirán diferencias en el mayor de la cuenta de IVA crédito.